Szinte minden alacsony adózású (offshore) területen szabályozták az offshore banki tevékenységet, főképpen a pénzmosás megakadályozására.
A hazai és nemzetközi bankolási engedélyeket általában külön kezelik, a hazai banki engedélyeket néha csak helyi pénzintézetek kaphatják meg. (A hazai és nemzetközi banki tevékenység közti lényeges különbség az offshore üzletágban az, hogy az offshore területeken a külföldön szerzett jövedelem keveset adózik, de inkább teljesen adómentes).
Az offshore bankolás rendes esetben adómentes, bár a pénzintézetek szedhetnek igen borsos éves számlavezetési díjat is. A nemzetközi adózási szabványok elfogadása a legtöbb helyen azt eredményezte, hogy valamilyen nagyon alacsony adókulcsot be kellett vezetni.
A banktitok minden offshore üzletágban érdekelt ember barátja is, amelyet a legtöbb alacsony adózású helyen törvény véd. Azonban a fokozódó nemzetközi nyomás miatt az offshore országok egyre több adóinformáció-csere egyezményt (TIE) kötnek, ezek bizonyos esetekben felülírják a titkosságot.
Az adóinformáció-csere szerződések 2008 és 20010 között lettek igazán fontosak, köszönhetően az OECD erőfeszítéseinek csaknem minden ország átvette a nemzetközi szabványokat.
Az adóinformáció-csere gyakorlatilag azt jelenti, hogy a számlakezelő bank kivonatot adhat át egy bankszámla adataiból egy másik ország hatóságainak, ha a kérelmező ország egyértelműen be tudja bizonyítani, hogy bűncselekmény (adócsalás is) történt, amelyet a számla tulajdonosa (akár cég) követett el. Az eljárás még friss, így semmi sem végleges, de jelenleg úgy tűnik, hogy a magas adózású országok folytatják az offshore ellenes harcot, így a banktitok jövője még akkor is kétséges, ha olyan országok nem engednek a követelésnek, mint Svájc vagy Andorra.
Az offshore bankolás lényege, hogy egy offshore cégnek (nem kell, hogy ugyanott alapítsák, mint ahol a számlát nyitják) műveleteihez szüksége van bankszámlára. Vannak offshore területen működő bankok és kifejezetten erre a tevékenységre szakosodott bankok is. Az offshore bankolás annyira fontos és biztonságos, hogy 2011-ben a világ legbiztonságosabb bankjának az offshore termékeiről híres szingapúri OCBC-t választották. A legtöbb nemzetközi banknak van offshore üzletága és segítenek ügyfeleiknek adójukat optimalizálni vagy vagyonukat megvédeni.
A kulfoldibankszamla.info honlapon információt talál arról, hogy lehet az összes offshore területen bankszámlát nyitni. Ha egy meghatározott alacsony adózású jogterület érdekli, akkor keressen rá név szerint a főoldalon!
Offshore (külföldi) bankszámlanyitás előtt kérjen ingyenes tanácsadást! Vigyázzon arra, hogy ne sértse meg hazája és a bankszámlanyitásra kijelölt ország törvényeit.
Kapcsolódó cikkek:
Miért Svájcban és Liechtensteinben a legjobb bankszámlát nyitni?
Alacsony adózású (offshore) pénzügyi társaságok és holdingok (gyakorlati példák is)
Hol érdemes nemzetközi kereskedelmi ügylet esetén offshoreozni?
Gyakorlati példák offshore adócsökkentésre vagy az adó teljes elkerülésére
Miért egyre népszerűbb az offshore, ha a gazdag országok mindent megtesznek ellene?
Hogyan kell összehasonlítani a külföldi (offshore) és a hazai (onshore) bankszámlát?
Szükségük van-e a külföldre költözőknek offshore bankszámlára?
Hogyan lehet elkerülni az Európai Megtakarítási Kamatadó Irányelvet?
Offshore bankszámla: lehetőségek és tippek
Az offshore ügyfelekre kéne figyelniük a bankoknak
Most akkor mi lesz az offshore bankszámlákkal?
Melyik alacsony adózású befektetés adja a legjobb hozamot? I.rész
Mi a jobb, külföldi ingatlan vásárlás vagy alacsony adózású befektetés?
